Экономическая энциклопедия

Российская библиотека

About Guides FAQs

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel

Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками - Классификация рисков

Индекс материала
Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками
Теории управления банковской ликвидностью
Способы и методы управления ликвидностью
Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков
Управление инвестициями
Формирование инвестиционного портфеля и управление им
Анализ ценных бумаг, оценка портфеля
Управление кредитом
Стратегическая позиция банка
Управление кредитным процессом
Управление рисками
Классификация рисков
Рекомендации XV Международного банковского конгресса
Рекомендации Банку России
Рекомендации кредитным организациям
Пруденциальные нормы Банка России
Методы анализа и оценки банковского риска
Цели, задачи и методы управления банковскими рисками
Методы управления рисками
Внутрибанковская система управления рисками
Международный опыт управления банковскими рисками
Управление прибылью банка
Факторный анализ процентных доходов и расходов банка
Влияние процентной политики на доходность операций банка
Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление маржой
Порядок формирования прибыли банка
Модели формирования прибыли
Показатели рентабельности деятельности банка
Анализ системы финансовых коэффициентов
Влияние современного российского налогового законодательства
Дивидендная политика
Управление финансовым состоянием банка
Причины финансовых затруднений у банков
Правовые и экономические основы финансового оздоровления кредитных организаций
Меры по предупреждению несостоятельности (банкротств)
Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления
Реструктуризация активов и обязательств
Программа реструктуризации кредитной организации
Ликвидация банков
Все страницы

 

Риски операционной среды возникают потому, что банк является звеном платежной системы. Эта группа объединяет те риски, которые генерируются средой деятельности коммерческого банка.

Правовой риск возникает в связи с изменением законодательства, относящегося к деятельности коммерческих банков, т.к. изменение некоторых правил может оставить банк в невыгодное положение по отношению к конкурентам. Одним из наиболее частых проявлений этого вида риска являются юридический и налоговый риски.

Риски конкуренции обусловлены тем, что банковские продукты и услуги предоставляют не только финансовые, но и нефинансовые организации, являющиеся как резидентами, так и нерезидентами. Имеет место три слоя конкуренции: между банками; банками и небанковскими финансовыми институтами; резидентами и нерезидентами.

Экономические риски связаны с действием национальных и региональных экономических факторов, влияющих на деятельность банка.

Страновой риск является более серьезным кредитным риском, чем тот, который принимает на себя банк, когда вкладывает средства в отечественные активы. Это связано с тем, что держатели требований к иностранным заемщикам подвергаются большему риску невозврата средств в случае банкротства контрагента, чем инвесторы отечественных должников, имеющих возможность обратиться в суд по делам банкротства.

Риски управления включают в себя риск мошенничества со стороны персонала банка, риск неэффективной организации, риск неспособности руководства банка принимать обоснованные решения, а также риск того, ч то банковская система стимулов не обеспечивает соответствующего вознаграждения.

Риски предоставления финансовых услуг подразделяются на технологический, операционный, стратегический риски и рис к внедрения новых банковских продуктов.

Технологический риск возникает в случае, когда инвестиции в технологию не приводят к ожидаемому снижению затрат и росту прибыли. Выгоды от инвестиций в технологию создают возможность внедрения новых банковских продуктов и услуг.

Операционный риск состоит в способности банка предоставлять финансовые услуги прибыльным способом, т.е. жестко контролировать расходы, связанные с предоставлением этих услуг. Этот вид риска характеризует возможность непредвиденных потерь вследствие ошибок при проведении операций, умышленных и неумышленных действий персонала, аварийных ситуаций, сбоя аппаратуры и т.п. К операционным рискам относятся убытки, обусловленные ошибками в используемых методах оценки и управления рисками. Операционный рис к наиболее трудно поддается формализации и количественной оценке, поскольку он обусловлен действием т.н. «человеческого фактоа».

Риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением новых видов банковских продуктов и услуг. Он возникает в случае, когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемого, а затраты нна них выше ожидаемых.

Стратегический риск отражает способность банка выбирать прибыльные для банка в будущем географические и продуктовые сегменты на основе комплексного анализа будущей операционной среды.

Финансовые риски – это риски, непосредственно связанные с формированием банковского баланса. Они в наибольшей степени поддаются банковскому контролю и оказывают существенное влияние на благополучие деятельности кредитной организации. Финансовые риски подразделяются на ряд основных категорий: рыночный (валютный и процентный), кредитный, ликвидности, использования банком заемного капитала, а также риски внебалансовой деятельности.

Рыночный риск характеризует возможность отрицательного изменения стоимости активов в результате колебаний процентных ставок, курсов валют, цен акций, облигаций и товаров. Основными разновидностями рыночного риска являются фондовый, процентный и валютный риски, которые характеризуются особой важностью для банковских структур.

Фондовый риск характеризует размер рыночного риска, связанный с изменением рыночных цен на фондовые ценности, за исключением балансовых инструментов, приобретенных для целей инвестирования.

Процентный риск – вероятность отрицательного изменения стоимости активов банка в результате изменения процентных ставок. Для коммерческих банков одним из проявлений процентного риска является сокращение процентной маржи между ставками, выплачиваемыми по привлеченным средствам, и ставками по предоставленным кредитам.

Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения валютных курсов. Он определяется как вероятность отрицательного изменения стоимости активов в связи с изменением курса одной валюты по отношению к другой, в т.ч. национальной валюты, при проведении кредитных внешнеэкономических операций, а так же при инвестировании средств за рубежом. Понятие валютного риска объединяет в себе и операционный риск. Этот риск выражается в возможности неблагоприятного изменения чистой банковской прибыли и (или) чистой стоимости активов.

Кредитный риск – это вероятность отрицательного изменения стоимости активов (портфеля кредитов) в результате неспособности заемщиков исполнять свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. К кредитному риску относят риск объявления заемщиком дефолта, депозитный, лизинговый, факторинговый, форфейтинговый и другие риски.

Кредитные риски являются первичными в банковском деле. Для них разработаны многочисленные способы оценки на основе кредитных рейтингов. В последнее время наблюдается тенденция к интеграции управления рыночными и кредитными рисками на основе единой методологии их измерения – показателя рисковой стоимости.

Кроме названных существует еще ряд рисков, которые не являются специфическими для финансовой сферы, но имеют большое значение для оценки банковской деятельности. К ним относятся:

Риск ликвидности, который характеризуется как: а) возможность потерь, вызванных невозможностью купить или продать актив в нужном количестве за достаточно короткий период времени в силу ухудшения рыночной конъюнктуры; б) возможность дефицита наличных средств или иных высоколиквидных активов для выполнения обязательств перед контрагентами;

Риск использования заемного капитала определяется тем, что собственного капитала может оказаться недостаточно для завершения активных операций;

Риск внебалансовой деятельности выражается в том, что внебалансовые инструменты, создавая позитивные и негативные будущие денежные потолки, могут привести к неплатежеспособности или повлечь за собой несбалансированность активов и пассивов банка.

В заключение рассмотрения классификации рисков следует отметить, что процентный, кредитный риски и риск ликвидности являются ключевыми для банковской деятельности и составляют основу эффективного управления активами и пассивами банка.

Банковский риск характеризуется тремя степенями: полый, умеренный и низкий риски.

Полный риск предполагает потери, равные банковским вложениям в операцию. Полным процентным риском обладает сомнительный или потерянный кредит. В этом случае банк не получает прибыли и находится в зоне недопустимого или критического риска. Умеренный риск (до 30%) возникает при невозврате небольшой части основного долга или процентов по ссуде. При этом риск находится в зоне допустимого, поскольку банк получает прибыль , которая позволяет ему покрыть допущенные потери и иметь доход. Низкий риск – это незначительный риск, который позволяет банку покрыть потери и получить высокие доходы.

В процессе анализа и оценки банковских рисков необходимо учитывать, что все виды рисков тесно взаимосвязаны.

 

Обновлено 04.09.2012 14:56