Экономическая энциклопедия

Российская библиотека

About Guides FAQs

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel

Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками - Внутрибанковская система управления рисками

Индекс материала
Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками
Теории управления банковской ликвидностью
Способы и методы управления ликвидностью
Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков
Управление инвестициями
Формирование инвестиционного портфеля и управление им
Анализ ценных бумаг, оценка портфеля
Управление кредитом
Стратегическая позиция банка
Управление кредитным процессом
Управление рисками
Классификация рисков
Рекомендации XV Международного банковского конгресса
Рекомендации Банку России
Рекомендации кредитным организациям
Пруденциальные нормы Банка России
Методы анализа и оценки банковского риска
Цели, задачи и методы управления банковскими рисками
Методы управления рисками
Внутрибанковская система управления рисками
Международный опыт управления банковскими рисками
Управление прибылью банка
Факторный анализ процентных доходов и расходов банка
Влияние процентной политики на доходность операций банка
Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление маржой
Порядок формирования прибыли банка
Модели формирования прибыли
Показатели рентабельности деятельности банка
Анализ системы финансовых коэффициентов
Влияние современного российского налогового законодательства
Дивидендная политика
Управление финансовым состоянием банка
Причины финансовых затруднений у банков
Правовые и экономические основы финансового оздоровления кредитных организаций
Меры по предупреждению несостоятельности (банкротств)
Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления
Реструктуризация активов и обязательств
Программа реструктуризации кредитной организации
Ликвидация банков
Все страницы

 

2.5.8. Внутрибанковская система управления рисками.

Важнейшими элементами системы управления рисками являются:

- четкие и документированные правила и директивы по вопросам управления рисками;

- создание специальных групп управления рисками, независимых от коммерческих подразделений банка; распределение между ними и руководством ответственности за управление рисками;

- установление лимитов рыночных и кредитных рисков, контроль за их соблюдением, а также объединение рисков по отдельным банковским продуктам и контрагентам;

- определение периодичности информирования руководства банка о рисках; ежедневное представление информации, особенно по рыночным рискам;

Все коммерческие банки, имеющие лицензии на совершение операций на финансовых рынках, обязаны организовать службу внутреннего контроля, подотчетную Банку России.

Наряду со службой внутреннего контроля в банках создаются органы управления рисками. Крупные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками: кредитный комитет и комитет по управлению активами и пассивами банка. Эти комитеты должны:

- создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками;

- определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;

- делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;

- разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, виды рисков, методы их оценки и регулирования.

Банки располагают внутренними подразделениями, контролирующими и регулирующими банковские риски: службами безопасности, внутреннего аудита и внутреннего контроля. Анализ роли и места этих подразделений в обеспечении финансовой деятельности банка обусловливает целесообразность создания специальной новой службы «быстрого реагирования», которая обеспечивает банку большую устойчивость. Такой новой структурной единицей, призванной заниматься вопросами оценки банковских рисков и выработкой стратегии и тактики управления рисками, может стать комитет контроля рисков, на который возлагаются следующие задачи:

- разработка письменного меморандума о политике контроля рисков;

- осуществление контроля принимаемого риска, установление компромисса «рискованность – доходность»;

- определение соотношения «степень риска – доходность»;

- установление способов финансирования риска и постоянный мониторинг соответствующих издержек;

- разработка вариантов и приятие решений по выходу из кризисных ситуаций;

- анализ ситуаций и определение санкций против «провинившихся» сотрудников. Комитет может быть организован по принципу «круглого стола» из руководителей банковских подразделений, при этом сам комитет должен быть подчинен напрямую председателю правления банка.

Некоторые контрольные и управленческие функции комитет может делегировать заинтересованным управлениям банка:

- информационно-аналитическому отделу – контроль достаточности финансовой защиты, расчеты, связанные с проведением качественного и количественного анализа потенциальных потерь;

- службе внутреннего контроля – поиск информации о новых видах риска и новых инструментах их минимизации; анализ внешних источников финансового риска; получение информации в органах банковского надзора об уровне индивидуальных рисков, принимаемых сопоставимыми банками, и её анализ;

- отделу внутреннего аудита – организацию мониторинга эффективности программ контроля над рисками (разработка стандартов, сбор и анализ информации о случаях неудовлетворительной эффективности).

Текущие совещания комитета проводятся один раз в неделю (или по необходимости исходя из сложившейся банковской практики), в ходе которых обсуждаются итоги рабочей недели, экономические прогнозы и тенденции на будущую неделю. Экстренные совещания имеют целью разработку и координацию мер по выходу из кризисной ситуации и предполагают участие экспертов, узких специалистов, непосредственных исполнителей.

Создание эффективного и системного контроля рисков и адекватное распределение функций среди подразделений позволяет:

- повысить качество управления банковскими рисками;

- обеспечить комплексный контроль над деятельностью банка;

- оптимально управлять банковскими активами и пассивами в пределах более четко определенного компромисса между рискованностью и доходностью банковских операций;

- обеспечить подотчетность совету директоров.

Ответственность за выполнение программы управления рисками распространяется на всех служащих банка. Менеджеры высшего звена должны нести финансовую ответственность за принимаемые ими решения. Решение о санкциях должно приниматься советом директоров после тщательной проверки конкретных обстоятельств и степени вины отдельного служащего в снижении финансовой устойчивости.

Определение четких индивидуальных ежегодных целей на основе общей программы управления рисками позволяет достичь наилучшего эффекта ограничения банковских рисков. Как правило, отправной точкой служит показатель ежегодной стоимости риска, рассчитываемый за несколько прошлых лет. С учетом изменяющихся условий данный показатель может ставить перед собой нефинансовые задачи, такие как разработка и применение новой специфической программы контроля риска. Кроме того, для наиболее успешного управления рисками необходим периодический мониторинг эффективности программы управления рисками, наподобие аудиторской проверки.

 

Обновлено 04.09.2012 14:56