Экономическая энциклопедия

Российская библиотека

About Guides FAQs

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel

Центральный банк: денежно-кредитная политика ЦБ РФ, взаимодействие с финансовыми институтами, банковский надзор - Практика инспекционной деятельности Банка России

Индекс материала
Центральный банк: денежно-кредитная политика ЦБ РФ, взаимодействие с финансовыми институтами, банковский надзор
Эффективность инструментов денежно­кредитной политики. Безналичные платежи
Правовая основа безналичных расчетов
Управление расчетными рисками, регулирование системы
Надзор за участниками платежной системы, обеспечение безопасности
Организация эмиссионно-кассовых операций
Регулирование порядка ведения кассовых операций в коммерческих банках
Политика резервных требований
Нормативная величина обязательных резервов
Процентная политика
Рефинансирование коммерческих банков
Рефинансирование кредитных организаций Банком России
Обеспечение кредитов Банка России
Операции Центрального банка РФ на открытом рынке
Центральный банк РФ как финансовый агент Правительства РФ
Центральный банк РФ как орган валютного регулирования
Регулирование валютных операций
Взаимодействие ЦБ РФ с международными финансовыми институтами
Основы деятельности международных финансовых организаций
Правовая основа международной деятельности Банка России
Банковское регулирование и надзор
Лицензирование банковской деятельности
Необходимость, сущность и назначение банковского надзора
Механизм банковского надзора
Становление и развитие системы банковского надзора в России
Современная практика текyщeгo банковского надзора, осуществляемого Банком России
Практика инспекционной деятельности Банка России
Функции и полномочия Банка России по финансовому оздоровлению
Все страницы

 

5.3.4. Практика инспекционной деятельности Банка России

Инспекционная деятельность Банка России относится к контактному виду надзора.

Контактный надзор, как и дистанционный, представ­ляет собой систему, включающую цель, задачи, предмет проверки, организационный блок, методико-аналити­ческий инструментарий.

Целью инспекционных проверок является определение непосредственно на месте реального финансового состоя­ния кредитной организации, выявление ситуации, угрожающей интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями банковского зако­нодательства и нормативных актов Банка России.

Выполнение указанных задач реализуется посредством комплексных и тематических проверок.

Предметом комплексной проверки является деятель­ность кредитной организации в целом; предметом темати­ческих проверок - отдельные аспекты ее деятельности. Наиболее типичными тематическими проверками явля­ются: проверка правильности формирования резервных требований, депонируемых в Банке России, проверка пра­вильности создания целевых резервов и др.

Выбор кредитных организаций для того или иного вида проверки обусловливается:

·обязанностью Банка России проверить каждую кре­дитную организацию не реже одного раза в год;

·степенью финансовой устойчивости кредитной организaции;

·другими факторами, вызванными особыми обстоя­тельствами (например, вступление банков в систему страхования депозитов).

Как правило, планы инспекционных проверок составляются с учетом рекомендаций специалистов дистанционного надзора.

Инспекционная деятельность Банка России включает организационный блок и методико-аналитический инструментарий.

Факты недостоверности учета (отчетности), нарушений (недостатков) в деятельности кредитной организации (ее филиала) отражаются в акте проверки с учетом их существенности для оценки финансового состояния и пер­спектив деятельности кредитной организации.

Составление мотивированного заключения о финансо­вом состоянии банка во многом зависит от квалификации и аналитических навыков инспекторов, осуществляющих проверку. Поэтому развитию аналитической деятельности и совершенствованию навыков аналитической работы как во время про ведения проверок, так и перед проведением, уделяется особое внимание. Материалы инспекционных проверок используются сотрудниками подразделения дис­танционного надзора для принятия мер надзорного реаги­рования.

5.4. Деятельность Банка России по выявлению проблемных банков и предотвращению их банкротств

5.4.1. Инструментарий выявления проблемных банков

В текущем банковском надзоре важной составляющей является аналитическая работа, направленная на оператив­ное выявление проблемных банков и принятие адекватных мер по их оздоровлению. Ее проводят специалисты как дистанционного, так и контактного надзора.

Анализ финансового состояния банков проводится по следующим направлениям:

·структурный анализ балансового отчета;

·структурный анализ отчета о прибылях и убытках.

Коммерческая эффективность (рентабельность) дея­тельности банка и его отдельных операций;

·анализ достаточности капитала;

·анализ кредитного риска;

·анализ рыночного риска;

·анализ риска ликвидности.

Особое значение в последние годы придается изучению инспекторами на месте достоверности учета и отчетности, прозрачности собственности на капитал, полноте форми­рования резервов, качеству управления рисками.

По результатам имеющейся информации надзорное подразделение формирует мотивированное суждение об отнесении каждого банка в одну из четырех групп про­блемности.

5.4.2. Критерии классификации банков по степени проблем­ности

Критерии классификации банков по степени проблем­ности изложены в Указаниях Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У. Согласно этим указаниям выделяются две категории, а внутри них по две группы банков по степени их финансового состояния.

Первую категорию составляют финансово стабильные кредитные организации, выделенные в две группы:

·группа 1 - кредитные организации без недостатков в деятельности;

·группа 2 - кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности.

Вторую категорию представляют проблемные кредит­ные организации с выделением также двух групп:

·группа 3 - кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;

·группа 4 - кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

К категории проблемных кредитных организаций отно­сятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых создают или могут создавать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и/или участников.

Отнесение Банка России кредитных организаций к одной из классификационных групп является конфиден­циальной информацией, используемой территориальными учреждениями для определения дифференцированного режима взаимоотношений между Банком России и кредит­ными организациями.

Кредитные организации, отнесенные к первой катего­рии, могут получать кредиты Банка России в порядке рефи­нансирования.

К проблемным кредитным организациям применяются различные меры принудительного характера в целях пре­дупреждения возможности банкротств и восстановления платежеспособности кредитной организации. Отзыв лицен­зии считается крайней мерой, принимаемой после прове­дения комплексной профилактической работы.

Об эффективности примененных Банком России мер воздействия свидетельствуют факты восстановления кре­дитными организациями своего финансового положения.

 

Обновлено 04.09.2012 14:45