Экономическая энциклопедия

Российская библиотека

About Guides FAQs

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel

Операции банков с ценными бумагами: общие положения, эмиссионные и вексельные операции, инвестиционная деятельность - Предъявительские вексельные кредиты

Индекс материала
Операции банков с ценными бумагами: общие положения, эмиссионные и вексельные операции, инвестиционная деятельность
Государственное регулирование деятельности банков на рынке ценных бумаг
Операции банков с ценными бумагами
Виды операций банков с ценными бумагами
Особая роль банков как участников рынка ценных бумаг
Эмиссионные операции банков
Виды ценных бумаг, выпускаемых банком
Порядок проведения банком эмиссии собственных ценных бумаг
Подготовка проспекта эмиссии
Публикация проспекта эмиссии, реализация ценных бумаг
Оплата акций
Дата начала эмиссии
Выпуск банком не эмиссионных ценных бумаг
Операции с банковскими сертификатами
Операции банков по выпуску векселей
Операция по погашению векселей
Вексельные операции банков
Вексельное кредитование. Учет и переучет векселей
Предъявительские вексельные кредиты
Формы обслуживания вексельных кредитов банков
Роль банковских векселей как расчетного инструмента
Инвестиционная деятельность банков
Закон Об инвестиционной деятельности в РФ
Виды инвестиционной деятельности банков
Инвестиционная политика банка
Формирование портфеля ценных бумаг
Инвестиционные риски банка и способы их снижения
Все страницы

Предъявительские вексельные кредиты бывают двух видов: учетные и залоговые.

Учетный кредит банк предоставляет векселедержателю путем покупки (учета) векселей до наступления срока платежа (по индоссаменту), в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей, т.е. предъявитель становится должником по векселю в качестве одного из надписателей, а банк – кредитором – векселедержателем.

Векселя предъявляются в банк к учету при реестрах. Записи по перечисленным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. Затем векселя проверяются с точки зрения их экономической и юридической надежности. С юридической стороны проверяются правильность заполнения всех реквизитов, а также полномочия лиц, чьи подписи имеются на векселе, и подлинности этих подписей. Целью проверки экономической надежности векселя является установление полной уверенности его оплаты всеми индоссантами, оставившими передаточные надписи на векселе. Для этого банки должны пользоваться услугами аудиторских фирм и другими источниками сведений о кредитоспособности.

Взимаемый банком процент от вексельной суммы (называемый учетным процентом или дисконтом) удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учета (покупки). Его величина определяется по формуле:

clip_image028

где С – сумма дисконта;

В – сумма векселя;

Т – срок (в днях) до наступления платежа по векселю;

П – годовая учетная ставка процента;

360 – количество дней в году.

Банки к операции учета векселей должны подходить очень осторожно, т.к. помимо риска неполучения платежей вексельных сумм, они несут и риск безвозвратной потери нотариальных и судебных издержек. Поэтому принимаемые к учету векселя должны быть многократно проверены на предмет соответствия законодательству их формы и содержания, а также – быть подписанными не одним, а как минимум – двумя, лицами с известной банку высокой платежеспособностью

Залоговый кредит предполагает, что в качестве залога банк принимает от заемщика векселя. При выдаче такой ссуды банк не входит в число обязанных по векселю лиц.

Специфика такого кредитования заключается в следующем: при залоге векселей собственность на векселя банку не переуступается, так как они только закладываются на определенный срок до наступления срока платежа; ссуда под залог векселей выдается лишь в размере 60-90% номинальной стоимости векселя; возврат кредита осуществляется заемщиком, а не векселедержателем, как при учете. Если клиент неплатежеспособен, то банк сам предъявляет векселя к платежу.

К принимаемым в залог векселям, банк предъявляет те же требования юридического и экономического порядка, что и к учитываемым. Оптимальным для банка является вариант, когда заемщик предлагает заложить векселя самого банка. Это устраняет риск оценки платежеспособности векселедателя, так как им является банк. В результате этого банк может пойти на снижение процентной ставки по кредиту или увеличение объема его выдачи.

Векселедательский кредит (рис. 3.2) предоставляется клиентам, которые выдают под этот кредит векселя на оплату товароматериальных ценностей, работ и услуг, оказываемых другим организациям, предприятиям и лицам. Последние представляют такие векселя в банк, который пересылает их для учета в банк векселедателя за счет открытого ему векселедателем кредита.

Рис. 3.2. Схема векселедательского кредита

clip_image030

  1. Покупатель выписывает вексель в оплату товара, услуг, им полученных, за счет кредита открытого ему в своем банке.
  2. Векселедержатель представляет вексель в свой банк для получения платежа по нему.
  3. Банк векселедержателя пересылает их в банк векселедателя для учета векселя.
  4. Банк векселедателя учитывает вексель за счет открытого кредита векселедателю и зачисляет деньги на счет банка продавца.
  5. Банк продавца перечисляет денежные средства своему клиенту.
  6. Банк векселедателя предъявляет вексель по наступлению срока платежа к оплате должнику.
  7. Векселедатель оплачивает вексель и проценты за кредит и погашает кредит.

Векселедательский кредит может иметь и другие формы, такие как, например, акцептный кредит. В этом случае векселедатель выставляет на известный своей надежностью банк вексель, который банк заранее акцептует. Затем векселедатель расплачивается таким векселем за поставленные ему товары и услуги. Банк оплачивает этот вексель либо из соответствующего покрытия, которое векселедатель имеет в банке, либо из открытого векселедательского кредита. В данном случае плательщиком по векселю является известный банк, который, таким образом, в дополнение к платежеспособности своего клиента присоединяет свою репутацию.

Векселя, акцептованные банком (банковские акцепты), широко применяются во внешторговых операциях. В Российской Федерации пока не сложился рынок банковских акцептов, поскольку операции купли-продажи акцептованных иностранными банками тратт носят единичный характер, а операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически отсутствуют.

Обновлено 04.09.2012 14:49