Экономическая энциклопедия

Российская библиотека

About Guides FAQs

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel

Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками - Международный опыт управления банковскими рисками

Индекс материала
Финансовый банковский менеджмент: управление ликвидностью, прибылью, финансовым состоянием банка, рисками
Теории управления банковской ликвидностью
Способы и методы управления ликвидностью
Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков
Управление инвестициями
Формирование инвестиционного портфеля и управление им
Анализ ценных бумаг, оценка портфеля
Управление кредитом
Стратегическая позиция банка
Управление кредитным процессом
Управление рисками
Классификация рисков
Рекомендации XV Международного банковского конгресса
Рекомендации Банку России
Рекомендации кредитным организациям
Пруденциальные нормы Банка России
Методы анализа и оценки банковского риска
Цели, задачи и методы управления банковскими рисками
Методы управления рисками
Внутрибанковская система управления рисками
Международный опыт управления банковскими рисками
Управление прибылью банка
Факторный анализ процентных доходов и расходов банка
Влияние процентной политики на доходность операций банка
Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление маржой
Порядок формирования прибыли банка
Модели формирования прибыли
Показатели рентабельности деятельности банка
Анализ системы финансовых коэффициентов
Влияние современного российского налогового законодательства
Дивидендная политика
Управление финансовым состоянием банка
Причины финансовых затруднений у банков
Правовые и экономические основы финансового оздоровления кредитных организаций
Меры по предупреждению несостоятельности (банкротств)
Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления
Реструктуризация активов и обязательств
Программа реструктуризации кредитной организации
Ликвидация банков
Все страницы

 

2.5.9. Международный опыт управления банковскими рисками.

Переход банковской системы на применение Международных стандартов финансовой отчетности предполагает использование и международного опыта управления рисками. Важнейшими элементами западных систем управления рисками, в частности англо-саксонских стран, являются:

- четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии,

- создание специальных групп управления рисками, не зависимыми от коммерческих подразделений банка,

- установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также объединение (агрегирование) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам,

- определение периодичности информирования руководства банка о рисках (как правило, ежедневно),

- создание немногочисленных групп для всех типов риска по управлению, независимых от коммерческих подразделений банка,

- регулярная проверка аудиторами, независимыми от коммерческих служб банка, всех элементов системы контроля и управления рисками.

В целом система управления рисками в банках англо-саксонских стран существенно дополняет и усиливает классический контроль.

В последнее время швейцарские банки добились в этой области определенных успехов. Разработанные в швейцарских банках стандарты управления рисками могут служить ориентиром для европейских и российских банков.

В западных банках предусматриваются обычно два комитета по управлению рисками: комитет по кредитному риску и комитет по управлению активами и пассивами банка.

Ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по кредитному риску несет кредитный отдел. Операционный отдел, отделы ценных бумаг, международных кредитов и расчетов, анализа банковской деятельности и маркетинговый отвечают за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по управлению рисками, связанными с активами и пассивами.

Функциями комитета по кредитному риску являются:

Разработка и мониторинг состояния политики кредитов и рейтинга кредитов,

Разработка критериев для получения новых кредитов,

Делегирование полномочий по выдаче кредитов,

Установление ограничений на ссуды,

Регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч. риска убытков по ссудам, ликвидности портфеля,

Разработка политики отслеживания всех ссуд,

Разработка политики списания незавершенных ссуд,

Разработка политики возврата ненадежных ссуд,

Разработка политики замораживания кредитов,

Пересмотр согласия на выдачу кредита

Пересмотр политики определения стоимости кредитов

Пересмотр внутрибанковских инструкций в соответствии с юридическими нормами

Разработка политики расширения и сужения кредитов, повышения их качества, в т.ч. обеспечения большей надежности, улучшении я практики страхования, предоставлении я аккредитивов и гарантий, определения величины процентной маржи,

Разработка критериев оценки работы кредитной администрации.

Функциями комитета по управлению активами и пассивами являются:

Разработка ограничений по финансовым рискам,

Разработка процентной политики

Разработка ограничений по валютным рискам

Разработка ограничений и политики по рискам забалансовых операций

Разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами

Разработка основных источников финансирования банка

Управление рисками структуры капитала банка

Контроль за соблюдением банком законодательства в отношении рисков

Разработка критериев оценки эффективности работы по управлению активами и пассивами банка и др.

Комитет по кредитному риску и комитет по управлению активами и пассивами совместно должны

Определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения банка

Создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками

Делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю за рисками подразделениям и отдельным работкам банка

Разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды рисков, методы их оценки и регулирования.

Однако при использовании международной практики управления рисками, применения самой совершенной методики управления ими все же нельзя полностью избавить банки от убытков и потерь. Поэтому разработка новых, более гибких и совершенных моделей и методов управления рисками в российской практике должна продолжаться постоянно с использованием зарубежной методологии, но с учетом национальных особенностей российских банков в условиях рыночных отношений.

 

Обновлено 04.09.2012 14:56